本书基于对内控理论的研究以及对国内证券公司内控管理实务的研究，指出证券公司现阶段内控管理实务存在的问题和不足，并提出相关建议。 本书认为完整的内控管理体系应以金融伦理为基石，以内控管理文化为基调，以贯穿内控思想的顶层设计为框架，以具体的内控管理技术为手段，应用到公司的全部业务、全部流程、全部人员之中，识别公司经营所面临的各项风险，分析全部资产负债结构的风险度以及不同业务单元之间的风险相关性，对各类风险进行整合管理，建立起科学有效的决策、运营、监督反馈和风险处置机制，将内控管理贯穿至业务运行的事前、事中和事后，嵌入公司运营管理流程，成为流程的一部分，并成为公司自上而下每一个人的职业操守和展业习惯。完整的内控体系由金融伦理、内控文化、治理结构以及内控技术工具这四大核心要素组成。 本书系统梳理证券公司交易服务类业务、投资银行业务、证券投资业务、资产管理业务，以及融资等创新业务的风险及关键内控环节，并提出相关的内控管理政策、措施和流程。

张蓓，女，1977年生，毕业于中央财经大学会计学院，管理学博士，具有注册会计师和证券从业资格。现为北京经济管理职业学院专任教师，曾在中国银河证券股份有限公司从事合规管理和内部控制工作13年，离职前为法律合规部执行总经理。